沈阳工业大学银行支票使用管理规定

 

为了加强财务管理，规范我校银行支票和银行印鉴的管理和使用，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的有关规定和我校的实际情况，制定本规定。

第一条：凡本市内有关银行结算款项一律用转帐支票。

第二条：转帐支票和现金支票结算起点为100元，100元以上（不超过1000元）结算款项，可以支付现金，也可以办理转帐；超过1000元以上的款项结算，一律使用转帐支票，不得用现金支付，否则财务处不予报销。

第三条：支票由核算会计人员签发。

1．签发支票必须正确填写日期、收款单位名称（收款人）、用途、金额，如无法明确金额而且路途较远，确需外带已盖印鉴的限额转帐支票，必须由财务处长批准，但必须填写收款单位名称、签发日期、用途和限额。

2．签发支票必须登记转帐支票管理手册，登记签发日期、支票号码、收款单位、用途、支票领用人签字。

3．作废的支票将支票号码剪下粘贴在转帐支票管理手册上以便查对。

4．为及时核对银行帐，每月25日以后严格控制支票签发。

5．原则上不得签发限额支票，特殊情况需要使用限额支票的，由财务处处长审批，限额支票领用后必须在当日到财务处办理报销，对逾期不办理者，不再受理其申领限额支票业务。

6．不允许签发和使用空白支票

第四条：支票从签发之日起，10日内有效。

第五条：凡支票遗失，应立即与财务处、收款单位联系办理挂失手续，因遗失在挂失之前被不法分子冒购商品，造成的损失由领用支票人负责。

凡未填明签发日期、收款单位、用途的支票，因遗失不能向银行挂失，造成的损失由支票签发人及领用支票人负责。

第六条：会计人员领回支票后必须妥善保管，使用支票必须按要求登记手册，凡因使用和保管不当造成的损失由本人负责。

第七条：财务专用章与法定代表人印章分开保管，前者由现金出纳保管，后者由稽核人员保管，正常业务之外需要盖印鉴须经财务处处长审批，外出携带印鉴办理业务必须二人以上。

第八条：本规定由财务处负责解释。

为了加强财务管理，规范我校银行支票和银行印鉴的管理和使用，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的有关规定和我校的实际情况，制定本规定。

第一条：凡本市内有关银行结算款项一律用转帐支票。

第二条：转帐支票和现金支票结算起点为100元，100元以上（不超过1000元）结算款项，可以支付现金，也可以办理转帐；超过1000元以上的款项结算，一律使用转帐支票，不得用现金支付，否则财务处不予报销。

第三条：支票由核算会计人员签发。

1．签发支票必须正确填写日期、收款单位名称（收款人）、用途、金额，如无法明确金额而且路途较远，确需外带已盖印鉴的限额转帐支票，必须由财务处长批准，但必须填写收款单位名称、签发日期、用途和限额。

2．签发支票必须登记转帐支票管理手册，登记签发日期、支票号码、收款单位、用途、支票领用人签字。

3．作废的支票将支票号码剪下粘贴在转帐支票管理手册上以便查对。

4．为及时核对银行帐，每月25日以后严格控制支票签发。

5．原则上不得签发限额支票，特殊情况需要使用限额支票的，由财务处处长审批，限额支票领用后必须在当日到财务处办理报销，对逾期不办理者，不再受理其申领限额支票业务。

6．不允许签发和使用空白支票

第四条：支票从签发之日起，10日内有效。

第五条：凡支票遗失，应立即与财务处、收款单位联系办理挂失手续，因遗失在挂失之前被不法分子冒购商品，造成的损失由领用支票人负责。

凡未填明签发日期、收款单位、用途的支票，因遗失不能向银行挂失，造成的损失由支票签发人及领用支票人负责。

第六条：会计人员领回支票后必须妥善保管，使用支票必须按要求登记手册，凡因使用和保管不当造成的损失由本人负责。

第七条：财务专用章与法定代表人印章分开保管，前者由现金出纳保管，后者由稽核人员保管，正常业务之外需要盖印鉴须经财务处处长审批，外出携带印鉴办理业务必须二人以上。

第八条：本规定由财务处负责解释。